"Álex Madariaga ha trabajado como técnico de investigación en la Agencia
Tributaria y en la Oficina Antifraude de Cataluña. Desde estos
organismos ha tratado de seguir el rastro de la evasión fiscal. Asegura
que los controles son insuficientes y las sanciones a los bancos que
facilitan la evasión a paraísos fiscales, muy escasos. (...)
¿Qué condiciones son necesarias para que un país sea considerado paraíso fiscal?
Un paraíso fiscal es aquel donde hay dos elementos que se suman: ofrece una baja o nula tributación y no da información a terceros.
Un paraíso fiscal es aquel donde hay dos elementos que se suman: ofrece una baja o nula tributación y no da información a terceros.
Aquí cerca está el caso de Andorra…
Técnicamente, Andorra ya no es un paraíso fiscal. Es de los que están
haciendo los deberes y ha dejado de ser un chico malo. En su día tenía
un secreto bancario bastante potente, y estando cerca de la península
era fácil ir a depositar unas cuentas. Esto ha mejorado bastante.
¿En qué sentido?
Desde 2010 existe un acuerdo de intercambio de información, por el
cual el Estado español puede requerir si tal señor tiene cuentas, y
Andorra se lo dirá. Con Andorra ya no es necesario que haya una
investigación en marcha para solicitar la información.
¿Qué le forzó a emprender estos cambios?
Cuando estalló la crisis, Sarkozy, que es copríncipe de Andorra, fue
uno de los primeros en decir que los paraísos fiscales eran una de las
causas de la crisis. Apretó las tuercas y Andorra firmó un convenio con
España que está funcionando relativamente bien. (...)
Hace pocos meses se conoció el caso del primogénito de Jordi
Pujol. Una excompañera suya denunció que llevaba maletines con billetes
de 500 euros a Andorra. ¿Ese es el método más común?
Es un método pedestre pero efectivo. Llevo el dinero en efectivo en un maletín, lo ingreso en un banco, y ese banco no le explica nada a nadie. Pero existen otros métodos más sofisticados. A veces no hace falta ni que me vaya: la oficina del barrio me puede arreglar el tema.
Es un método pedestre pero efectivo. Llevo el dinero en efectivo en un maletín, lo ingreso en un banco, y ese banco no le explica nada a nadie. Pero existen otros métodos más sofisticados. A veces no hace falta ni que me vaya: la oficina del barrio me puede arreglar el tema.
En cada
caso de corrupción, de narcotráfico, de trato de blancas, cuando se
investiga se va a dar con un paraíso fiscal. En algún momento ese dinero
se mueve a un paraíso fiscal. El problema está claro, ¿no? Es una
especie de filtro que alimenta el delito.
¿Qué nivel de control había en las fronteras para controlar la entrada de dinero en efectivo?
Todos los que hemos ido a Andorra sabemos que los controles son muy
laxos. Es muy fácil pasar dinero y más si eres una autoridad pública,
que quizás existe más tolerancia… Pero es que hay otras formas, no hace
falta llevarse el maletín. El tema de Urdangarín está lleno de rastros
en paraísos fiscales y no se los llevaban en maletines, lo movían en
cuentas…
¿Hay diferencias entre los distintos bancos dentro de un
mismo país? En Andorra, varios de estos empresarios llevaban el dinero a
la Banca Mora…
Bueno, está la política empresarial. Hay bancos que pueden ser más
arriesgados y en ese sentido saltarse incluso la propia legislación del
Estado, eso también pasa en nuestro país. Entra dentro de su política
comercial.
Puede resultar más beneficioso para el banco aunque incumpla la ley…
El negocio del banco es el dinero. Captar dinero y con ese dinero
hacer negocio. Va contra sus propios intereses tirarse piedras sobre su
tejado. En ese sentido las normas tienen que ser muy estrictas con los
bancos. Porque si no la propia tendencia de los bancos será facilitar el
tema del dinero ilícito. (...)
Es decir, que sin sanciones duras puede haber todavía bancos en Andorra que no comuniquen la llegada de dinero negro…
Puede existir.
¿Cómo se controla que el banco avise?
España como Estado no puede hacer absolutamente nada contra un banco
andorrano. Se tendría que dirigir en todo caso contra el Gobierno
andorrano. ¡Pero si España tiene problemas serios para controlar a sus
propios bancos! A los que están aquí al lado.
iCada día vemos
situaciones de abuso de nuestros bancos, que interpretan la norma como
quieren, que no la cumplen, y las consecuencias son escasas. Y encima
sus directivos se van con pensiones millonarias, que en algunos casos
provienen del dinero público…
Entonces, sin un control efectivo de que el acuerdo se aplique, ¿se ha solucionado el problema?
Queremos creer que sí. Ha habido un importante trasiego de datos, y
con la amnistía fiscal que aprobó el Gobierno el año pasado y la
obligación de declarar todos los bienes en el extranjero sé que se está
pidiendo datos a los bancos europeos, entre ellos Andorra,
Liechtenstein… Uno de los fundamentos de la amnistía es “decláralo antes
de que te descubra”. Veremos cómo se materializa realmente este
intercambio.
¿También se están pidiendo datos a Suiza?
Suiza, que históricamente ha sido el número 1 en esta materia, aunque
ahora ya lo han superado las Islas Caimán y Singapur, también está
dando información. A cuenta gotas, pero la está dando. Lo de Suiza es un
caso un poco paradigmático porque fue famoso el caso del trabajador del
banco HSBC que copió y vendió los datos.
Y de momento es el único que ha sido perseguido judicialmente.
Sí, a la única persona a la que se ha encarcelado es al trabajador
del banco. A nadie más. Aquí encarcelamos a quien explica la situación, y
no a la lista de delincuentes, que era bastante extensa, por cierto.
¿Hay otras formas de ahorrarse pagar impuestos?
Existen dos tipos de caminos. Uno sería la evasión fiscal, es decir,
llevarme el dinero a otro país de forma ilegal, y otro que es lo que se
llama la elusión fiscal: Dentro de la normativa, utilizo los
instrumentos más beneficiosos para pagar menos impuestos.
En España
tenemos muchas figuras para las personas ricas que permiten pagar muy
poco. Están las SICAV, que tributan al 1%… A veces no necesitan irse a
las Islas Caimán para no pagar… Aquí ya pueden hacerlo y es legal. (...)
¿Los bancos españoles derivan a clientes a sus filiales en paraísos fiscales?
Los bancos españoles tiene filiales en casi todos, por no decir
todos, los paraísos fiscales importantes del mundo. La memoria de la
fiscalía anticorrupción del año 2002 hizo un informe demoledor sobre la
cantidad de filiales que tenían los bancos importantes de este país en
paraísos fiscales, cómo derivaban a los clientes y no comunicaban
absolutamente nada a la Agencia Tributaria. Se informó de forma
contundente, y a partir de aquí poco ha cambiado.
Otros organismos hace años que lo vienen denunciando…
Sobre este tema ha habido un aluvión de informes, todos iguales,
desde el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) contra el
blanqueo de capitales, la OCDE, siempre en el mismo sentido: no puede
ser que los principales bancos colaboren en la evasión fiscal.
Ni que
las principales firmas de despachos de abogados y auditoras, las que se
llaman las Big Four, colaboren en los paraísos fiscales, porque tienen
sede también en estos países… Se informa, se ponen los datos encima de
la mesa pero se hace muy poco.
¿No se puede hacer nada?
Es difícil hacer algo porque los políticos dicen una cosa y suelen
hacer la contraria. Casi todos los políticos hablan de los paraísos
fiscales como un problema y aseguran que quieren eliminarlos, pero en la
práctica no solo no los eliminan sino que los facilitan. Te doy dos
situaciones concretas que se pueden considerar bastante indignantes…
Dispare
El Gobierno de Zapatero sacó una norma sobre la compra de deuda
pública que decía que si una empresa domiciliada en un paraíso fiscal
compraba deuda pública no se le iba a preguntar nada. Ni de donde sale,
ni quién es.
El Gobierno de Mariano Rajoy creó el SAREB (banco malo),
que utiliza una figura que se llama el FAB (Fondo de Activos Bancarios),
que son títulos que se compran. Pues sacó una norma diciendo que si lo
compraba un señor o una empresa en un paraíso fiscal tampoco iba a
preguntar nada.
Curiosa forma de combatir la evasión fiscal…
¿El Estado quiere luchar contra los paraísos fiscales? Yo veo que no,
porque cuando quiere vender va a buscarlos. Si realmente quisiera
combatirlos, diría que si usted está en un paraíso fiscal no puede
comprar deuda pública ni pisos en España.
¿Es posible cuantificar el nivel de ese fraude?
No existe un cálculo exacto, pero se puede saber, a través de los
medios de pago por ejemplo de Basilea, que si todo este dinero tributara
en el país España no tendría crisis. No tendría déficit, tendría
superávit.
No habría que recortar en sanidad, ni en educación, ni habría
que recortar derechos sociales. Hay algo curioso: Ninguna institución
pública ha hecho un estudio serio del volumen de fraude fiscal en
España. El estudio que existe es de entidades privadas o del sindicato
de técnicos de Hacienda." (
No hay comentarios:
Publicar un comentario